执法
执法数据
诚如我们在执法的概况中所阐明,我们力求通过执法行动遏制未来的违规事件、教育市场参与者、促进更好的合规文化与业务操守及公司治理准则。
为此,过去多年来我们对违反规则者采取各种不同的执法行动。
与2022年9家上市公司,3位顾问及42位(源于7家上市公司)的董事面对执法行动的数据相比,2023年共有15家上市公司(PLCs),2位顾问及 22位(源于4家上市公司)的董事因违反各种挂牌要求而面对执法行动。
对于这些违反规则者, 我们所采取的执法行动包括公开或私下谴责,并可能处于罚款和/或指示。以下为2022与2023年期间所完成/采取的执法行动(谴责及更高的制裁) 的相比:-
制裁措施 |
上市公司 |
董事 |
顾问 |
|||
2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|
公开谴责与罚款 |
- |
- |
65 |
56 |
- |
1 |
公开谴责 |
20 |
13 |
10 |
2 |
1 |
- |
私下谴责 |
3 |
8 |
- |
- |
2 |
1 |
上市公司与董事/顾问总数# |
9 |
14 |
42 |
22 |
3 |
2 |
罚款总额 (RM) |
- |
- |
3,653,000 |
7,842,800 |
- |
350,000 |
#一位董事、上市公司或顾问可能面对超过一项/一种以上的处罚。
除了上述处罚措施,我们也发出指示以便上市公司对季度報告进行有限度審查以及指示上市公司的董事/相关人士参加如下所列明的相关财务报告与遵守挂牌要求的培训计划:
指示种类 |
2022 |
2023 |
有限度審查季度報告 |
1 |
8 |
董事培训 |
1 |
7 |
我们通常会对以下严重/重大违规行为采取执法行动:
· 财务报告(亦即延迟提交财务报表及财务报表报告不准确);
· 延迟公布重要资料;
· 作出不准确、不完整和/或误导性披露;
· 重复违规或漠视挂牌要求/马来西亚证券交易所指示;
· 公司治理和关联方交易要求;
· 顾问/保荐人未能进行恰当/适当的尽职调查;或
· 对市场产生显著/重大影响的其他违反挂牌要求的行为。
我们严格看待财务报告违规(亦即准时提交准确无误的财务报表)事项,因为准时和正确无误的财务报表对在马来西亚交易所内公平有序的证券投资市场与协助投资决策而言,极其重要。然而,自2008年(我们开始展开更严格执法行动)开始,我们察觉上市公司在准时和准确无误呈报财务报表上已有着显著改善,因此相关领域内的违规行径已下降超过50%。
对于违反我们商业规则的行为,我们对相关公司(亦即参与机构、交易参与者等)以及它们的注册人士或受制于商业规则的人士采取了执法行动。主要执法行动包括对付关于监控失误以及注册人士的市场/交易不当行为。
在2023 年,我们对犯上各种违反商业规则行为的 1 家公司(相比 2022年 3家公司)和 2名注册人士(相比 2022年6 名注册人士)采取执法行动。
关于商业规则违规行为, 以下为2022与2023年期间所采取的执法行动(私下谴责及更高的制裁) 的相比:-
所采取执法行动类型# |
公司数量 |
注册人士/个人数量* |
总数 |
|||
2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
2023 |
|
私下谴责和/或罚款和/或指令 |
3 |
1 |
- |
- |
3 |
1 |
私下谴责、罚款/延期 |
- |
- |
1 |
1 |
1 |
1 |
公开谴责、罚款/延期 |
- |
- |
5 |
1 |
5 |
1 |
总数 |
3 |
1 |
6 |
2 |
9 |
3 |
罚款总额 (RM) |
10,000 |
- |
1,098,170 |
34,300 |
1,108,170 |
34,300 |
# 一家公司或注册人士/个人可能面对超过一项以上的处罚。
* 包括受制于商业规则的个人。
2023年所采取的执法行动包括谴责(公开与私下)、取消参与权、规定违规者出席所列明的培训课程和/或罚款总数达RM34,300(相比于2022年罚款的总额RM1,108,170。
在2023年,主要采取的执法行动是针对涉及滥用/误用客户账户或资金的违规行为,以及注册人士未能以应有的技能、谨慎及勤勉行事。
作为教育市场参与者、告知市场有关所采取的执法行动、恢复市场信心和确保执法行动的透明化,我们也在大马交易所的网站上刊载了有关普遍的违规行径的资料。而所有关于公开谴责的制裁行动,我们也有发表新闻布告(包括相关调查结论的缘由。