Proses Perniagaan
Instrumen Kewangan
KEPERLUAN KERANA PENYENARAIAN WANG
Untuk melayakkan penyenaraian, sebuah dana mesti mematuhi syarat-syarat berikut:
Pre-requisite bagi Dana Penyenaraian
- Mesti sebuah dana yang dilulus atau domiciled atau digabungkan dalam satu bidang kuasa yang diluluskan atau sebaliknya yang boleh diterima oleh Exchange.
- Mesti mempunyai atau melantik sebuah juruaudit bebas.
- Hendaklah dapat menyediakan pengiraan Net Asset Value secara berkala.
- Pengarah mestilah, secara kolektif, mempunyai pengalaman mencukupi dan kepakaran dalam pengurusan dana bersama atau tentang jenis di mana dana dicadangkan untuk dilabur.
- Pengarah mesti, secara individu, bertanggungjawab ke atas kandungan dokumen penyenaraian dan mesti menyatakan tanggungjawab sedemikian dalam dokumen-dokumen penyenaraian.
- Pengurus Pelaburan mesti menunjukkan pengalaman dan kepakaran yang bersesuaian dalam pengurusan dana bersama iaitu rekod prestasi dan lain-lain.
- Semua penyedia perkhidmatan hendaklah menzahirkan mana-mana konflik kepentingan dalam operasi dana.
- Sekuriti sebuah dana mesti boleh dipindah milik dengan bebas dan dapat untuk diniagakan di asas sama iaitu rank pari passu.
Semua akaun-akaun tahunan yang diaudit atau penyata kewangan sementara atau kenyataan NAV mesti disediakan sejajar dengan Generally Accepted Accounting Principles United Kingdom ("UK") atau Amerika Syarikat ("US") atau International Accounting Standards ("IAS").
Kandungan Dokumen Penyenaraian
-
Gambaran Am Dana
- Butiran berkaitan termasuk nama, alamat dan kediaman dan domicile atau perlembagaan dana wang.
- Kenyataan tanggungjawab oleh pengarah dana.
- Satu kenyataan bahawa permohonan itu telah dibuat untuk penyenaraian iaitu perisytiharan projek.
- Huraian sifat, jumlah dan harga isu dan butiran penilaian.
- Huraian mana-mana perkiraan yang menunjukkan penukaran antara classes dan satu keterangan jelas kepada mana-mana liabiliti-liabiliti cross-class.
- Butiran juruaudit dan pembekal-pembekal perkhidmatan lain.
- Pendedahan mana-mana pengadilan undang-undang semasa/pending.
-
Dasar Pelaburan dan Strategi Dana
- Satu gambaran matlamat pelaburan dan dasar.
- Satu gambaran strategi utama.
- Pendedahan kepada risiko material.
- Butiran apa-apa pelaburan yang dibuat atau dicadangkan selain daripada pembelian melalui Exchange atau pasaran terbuka lain.
-
Pengurusan dana
- Butiran pengurus pelaburan dan penasihat.
- Butiran perjanjian perkhidmatan dan agregat ganjaran pengarah.
- Pendedahan dan satu rumusan peruntukan semua kontrak material.
-
Aset & Kedudukan Kewangan Wang
- Satu akaun-akaun tahunan yang diaudit untuk dana yang mempunyai telah wujud untuk dua belas bulan (12) atau lebih pada tarikh penyenaraian.
- Satu penyata kewangan interim dengan satu tarikh tidak lebih awal daripada tiga (3) bulan sebelum tarikh dokumen penyenaraian jika lebih daripada sembilan (9) bulan telah berlalu sejak tarikh akaun diaudit terakhir.
- Satu kenyataan diaudit NAV untuk dana yang telah wujud untuk kurang daripada dua belas (12) bulan mulai satu tarikh yang tidak lebih daripada tiga (3) bulan sebelum tarikh dokumen penyenaraian.
- Portfolio pelaburan mulai satu tarikh yang tidak lebih daripada tiga bulan sebelum tarikh dokumen penyenaraian.
- Di mana sebuah dana belum memulakan operasi, satu kenyataan kepada kesan itu.
- Tajuk-tajuk utama kewangan lain, jika ada.
-
Maklumat Berkaitan Lain
- Prosedur pembelian dan menebus wang.
- Kos pelaburan.
- Dividen & pengagihan.
Kewajipan-kewajipan Berterusan
-
Pendedahan Perubahan Material untuk penyebaran
- Pemberitahuan segera kepada Exchange diperlukan untuk mana-mana maklumat yang sensitif harga, mana-mana perubahan material pembangunan baru atau perubahan operasi dan mana-mana perubahan material dalam prestasi atau kedudukan kewangan sebuah dana tersenarai.
-
Tahunan dan Akaun Interim
- laporan tahunan yang diaudit dan akaun akan dihantar kepada Exchange dan pemegang saham dalam tempoh enam (6) bulan ketika itu pada mana yang berkaitan. Laporan tahunan dan akaun ini dan mana-mana akaun kewangan interim diterbit oleh dana itu mesti tersedia atas permintaan.
-
Pengiraan NAV
- Pemberitahuan segera kepada Exchange diperlukan untuk semua pengiraan NAV.
- Bahan Pemasaran Satu fail yang lengkap dengan mana-mana bahan pemasaran mesti disediakan oleh dana tersenarai dan mesti tersedia atas permintaan wakil yang dibenarkan Exchange.